ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ                                            Λέρος 20-02-2024
ΝΟΜΟΣ ΔΩΔΕΚΑΝΗΣΟΥ                                               Αρ. Πρωτ.: 987
ΔΗΜΟΣ ΛΕΡΟΥ
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΥΠΗΡΕΣΙΑ 

                                                                      Προς: Δημοτική Επιτροπή

ΘΕΜΑ: «Εισηγητική έκθεση Δ΄ τριμήνου του έτους 2023 προς την δημοτική επιτροπή, για την εκτέλεση του προϋπολογισμού».

      Η οικονομική υπηρεσία του Δήμου αφού έλαβε υπόψη της:

• Την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3853/10
• Την παρ. 9 του άρθρου 266 του Ν. 3852/10
• Την παρ. 4 του άρθρου 43 του Ν. 3979/2011
• Η αριθ. οικ. 40038/9-9-2011 (ΦΕΚ 2007/9-9-2011 τεύχος Β΄) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών»
• Την αριθ. 87/2022 Απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου με την οποία ψηφίστηκε ο προϋπολογισμός του έτους 2023 και εγκρίθηκε με το αριθ. πρωτ. 2724/01-02-2023 απόφαση της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Αιγαίου.

Εισηγούμαστε προς την οικονομική επιτροπή

       Τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλονται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή. Τα στοιχεία αυτά εμφανίζονται στους συνημμένους πίνακες, με βάση τα πραγματοποιηθέντα έσοδα – έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του Δήμου μας.

      Οι παρατηρήσεις της οικονομικής υπηρεσίας είναι οι εξής:

      Με βάσει τα αποτελέσματα κινηθήκαμε στα εξής αριθμητικά δεδομένα στα έσοδα:

α. Στη σχέση βεβαιωθέντα και προϋπολογισθέντα το ποσοστό φτάνει στο 73,35%.

β. Στη σχέση εισπραχθέντα και προϋπολογισθέντα το ποσοστό φτάνει στο 64,79%.

γ. Στη σχέση εισπραχθέντα και βεβαιωθέντα το ποσοστό φτάνει στο 88,34%. 

Τα παραπάνω ποσοστά διαμορφώνονται ως εξής όταν πρόκειται για τα τακτικά έσοδα:

α. ποσοστό 111,78%

β. ποσοστό 105,66%

γ. ποσοστό 94,53%

      Στα έξοδα έχουμε τα εξής δεδομένα:

Α.  Στη σχέση δεσμευθέντα και προϋπολογισθέντα το ποσοστό φτάνει στο 78,29%.

Β. Στη σχέση τιμολογηθέντα και προϋπολογισθέντα το ποσοστό φτάνει στο 60,00%.

Γ. Στη σχέση πληρωθέντα και προϋπολογισθέντα το ποσοστό φτάνει στο 54,23%.

Δ. Στη σχέση πληρωθέντα και τιμολογηθέντα το ποσοστό φτάνει στο 90,38%.

Δ. Στη σχέση πληρωθέντα και τιμολογηθέντα το ποσοστό φτάνει στο 90,16%.

     Η κίνηση των κωδικών στα έσοδα κυμάνθηκε στα επίπεδα του προϋπολογισμού και δεν είχαμε μεγάλες αποκλίσεις. Επιπροσθέτως μερικοί κωδικοί στο τέλος Δεκεμβρίου ξεπέρασαν το ποσό του προϋπολογισμού (μεγαλύτερη εισπραξιμότητα), και άλλοι βεβαιώθηκαν με μεγαλύτερο ποσό σε σχέση με τα προϋπολογισθέντα (γνωστό στην υπηρεσία διότι προϋπολογίζουμε αυτά που θα εισπράξουμε και όχι αυτά που θα βεβαιωθούν).

      Όσον αφορά την στοχοθεσία υπάρχει θετική απόκλιση της τάξεως του 7,28%, οπότε είμαστε μέσα στο όριο που μας επιβάλει το Παρατηρητήριο Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ και φτάνει σε απόκλιση έως και -10%.

Τα παραπάνω έγγραφα σας τα επισυνάπτουμε.

      Στην δημοτική επιτροπή διαβιβάζονται οι κάτωθι πίνακες:

Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού εσόδων 4^ου τριμήνου του έτους 2023.

Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού δαπανών 4^ου τριμήνου του έτους 2023.

Στοιχεία ισολογισμού 4^ου τριμήνου 2023.

Μηνιαίος απολογισμός εσόδων έως 12^ο /2023.

Αναλυτικός πίνακας στοχοθεσίας για κάθε μήνα ξεχωριστά Οκτ.-Νοε.-Δεκ. 2023

Συγκεντρωτικός πίνακας στοχοθεσίας για κάθε μήνα ξεχωριστά Οκτ.-Νοε.-Δεκ.  2023

Συγκεντρωτικός πίνακας στοχοθεσίας Δ΄ τριμήνου 2023.

                                                                           Για την οικονομική υπηρεσία

                                                                          Ο Δ/ντής Δ/κών και Οικ/κών

                                                                             Αγγελίδης Άγγελος